Конечный бенефициарный владелец: действующие сроки подачи сведений (30 рабочих дней при изменениях), документы и штраф до 51 000 грн. Разъяснение адвокатов Одессы.
Статья была написана в 2020 году, когда обязанность подавать сведения о бенефициарах только вводилась. С тех пор правила несколько раз менялись, поэтому адвокаты Одессы «Никитинский и Партнеры» обновили разъяснение: рассказываем, кто такой конечный бенефициарный владелец, когда подавать сведения о нем в 2026 году и что грозит за просрочку.
КБВ — это физическое лицо, оказывающее решающее влияние на деятельность юридического лица. Признак прямого решающего влияния — владение долей не менее 25% уставного капитала или прав голоса. Влияние может быть и косвенным — через цепочку других компаний, доверенности или фактический контроль. Если ни одно физлицо таких признаков не имеет, компания указывает, что КБВ отсутствует, с обоснованием причины.
С 29 декабря 2022 года действует обновленный порядок (Закон № 2571-IX, ст. 5-1 Закона о финансовом мониторинге № 361-IX). Главное изменение — ежегодное подтверждение отменено. Вместо него:
Базовый пакет: заявление, структура собственности по утвержденной форме, а для учредителя — иностранного юрлица дополнительно выписка из торгового (банковского, судебного) реестра страны регистрации. Для КБВ-нерезидента подается копия документа, удостоверяющего личность; требование об обязательном нотариальном заверении копий отменено. Подать документы можно в бумажной или электронной форме.
Отдельные категории юрлиц освобождены от этой обязанности — в частности политические партии, профсоюзы, адвокатские объединения, торгово-промышленные палаты, ОСМД, религиозные организации, государственные и коммунальные предприятия.
За неподачу или несвоевременную подачу сведений о КБВ или документов для их подтверждения руководителю юрлица грозит штраф по ст. 166-11 КУоАП — от 17 000 до 51 000 грн. Штраф налагается именно на должностное лицо, поэтому актуальность данных в ЕГР — персональный риск директора.
На практике больше всего проблем возникает с описанием косвенного влияния в структуре собственности, документами иностранных учредителей и ситуациями, когда КБВ формально отсутствует. Адвокат в Одессе подготовит структуру собственности, проверит пакет документов перед подачей госрегистратору и сопроводит регистрационное действие — подробнее на странице регистрация бизнеса в Одессе. Если штраф уже наложен, его можно обжаловать — этим занимается адвокат по административным делам в Одессе.
Полный перечень направлений — на странице услуги адвокатов в Одессе, результаты работы — в разделе «Практика». Консультация: +38 077 710 55 55, г. Одесса, ул. Греческая, 2/1.
