Срок подачи информации о бенефициарах

Содержание

1 Нормативная база

2 Общие понятия

3 Порядок подачи информации о бенефициарах

4 Кто может не подал информации о конечном бенефициаре

5 Документы для подтверждения сведений о бенефициаре

Нормативная база


Закон Украины «О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения» от 06.12.2019 № 361-IX

Закон Украины «О государственной регистрации юридических лиц, физических лиц - предпринимателей и общественных формирований» от 15.05.2003 № 755-IV

Постановление Кабинета Министров Украины от 29 июля 2015 № 537 «Об утверждении Положения о Государственной службе финансового мониторинга Украины»

Приказ Министерства юстиции Украины «Об утверждении форм заявлений в сфере государственной регистрации юридических лиц, физических лиц - предпринимателей и общественных формирований» от 18.11.2016 № 3268/5

Указ Президента Украины «О государственной регистрации нормативно-правовых актов министерств и других органов исполнительной власти» от 03.10.1992 № 493/92

Общие понятия


Конечным бенефициарным владельцем является:

для юридических лиц - любое физическое лицо, осуществляющее решающее влияние на деятельность юридического лица (в том числе через цепь контроля / владения)

  • для трастов, созданных в соответствии с законодательством страны их образования, - основатель, доверительный собственник, защитник (при наличии), выгодополучатель (выгодоприобретатель) или группа выгодополучателей (выгодоприобретателей), а также любое другое физическое лицо, оказывающее решающее влияние на деятельность траста (в том числе через цепь контроля / владения)
  • для других подобных правовых образований - лицо, имеющее статус, эквивалентный или аналогичный лицам, указанным для трастов.

Признаком осуществления прямого решающего влияния на деятельность является непосредственное владение физическим лицом долей в размере не менее 25 процентов уставного (составного) капитала или прав голоса юридического лица.

Конечный бенефициарный владелец - любое физическое лицо, осуществляющее решающее влияние (контроль) на деятельность клиента и/или физическое лицо, от имени которого проводится финансовая операция.

Конечный бенефициарный владелец (контроллер) - физическое лицо, независимо от формального владения имеет возможность осуществлять решающее влияние на управление или хозяйственную деятельность юридического лица непосредственно или через других лиц. При этом конечным бенефициарным владельцем (контроллером) не может быть лицо, имеющее формальное право на 25 или более процентов уставного капитала или право голоса в юридическом лице, но является агентом, номинальным держателем (номинальным владельцем) или является только посредником относительно такого права.

Структура собственности - документально подтвержденная система взаимоотношений юридических и физических лиц, что позволяет установить всех имеющихся конечных бенефициарных собственников, в том числе отношения контроля между ними в отношении этого юридического лица, или отсутствие конечных бенефициарных владельцев

Структура собственности - система взаимоотношений юридических и физических лиц, что позволяет определить всех лиц, имеющих существенное участие в юридическом лице, в том числе отношения контроля между ними относительно такого юридического лица.

Структура собственности - система взаимоотношений юридических и физических лиц, что позволяет определить всех лиц, имеющих прямое и/или косвенное существенное участие в юридическом лице, в том числе отношения контроля между ними в отношении этого юридического лица.

Порядок подачи информации о бенефициарах


Юридические лица, зарегистрированные до вступления в силу настоящего Закона, представляют государственному регистратору информацию о конечном бенефициарном владельце в объеме, определенном настоящим Законом, и структуру собственности в течение трех месяцев со дня вступления в силу нормативно-правовым актом, которым будет утверждена форма и содержание структуры собственности.

Подтверждение сведений о конечном бенефициарном владельце осуществляется юридическими лицами ежегодно, начиная со следующего года с даты государственной регистрации юридического лица, в течение 14 календарных дней.

Юридические лица обязаны поддерживать информацию о конечном бенефициарном владельце и структуре собственности в актуальном состоянии, обновлять ее и сообщать государственному регистратору об изменениях в течение 30 рабочих дней со дня их возникновения, и подавать государственному регистратору документы, подтверждающие эти изменения. Если изменения в структуре собственности и информации о конечном бенефициарном владельце юридического лица отсутствуют, юридические лица обязаны сообщать государственному регистратору об отсутствии таких изменений при проведении государственной регистрации любых изменений в сведениях о юридическом лице, содержащиеся в Едином государственном реестре.

Форма и содержание структуры собственности утверждается Государственной службой финансового мониторинга Украины (Госфинмониторинг) и вступает в силу с момента регистрации Министерством юстиции Украины.

В 2021 году и каждый последующий год юридические лица должны подавать регистратору информацию о конечном бенефициарном владельце в течение 14 календарных дней с даты государственной регистрации юридического лица.

В 2020 году юридическое лицо должно подать регистратору информацию о конечном бенефициарном владельце в течение трех месяцев со дня утверждения формы и содержания структуры собственности.

В 2021 году юридическое лицо должно подать регистратору информацию о конечном бенефициарном владельце в течение 14 календарных дней с даты государственной регистрации.

Для примера, если юридическое лицо зарегистрировано 10.02.2015 г., то информация о конечном бенефициарном владельце должна подаваться в период с 11.02.2021 по 24.02.2021 г.

Кто может не подавать информацию о конечном бенефициаре


Информацию о конечных бенефициарных собственниках могут не подавать:

  • политические партии;
  • структурные образований политических партий;
  • профсоюзы, их объединений;
  • организации профсоюзов, предусмотренных уставами профсоюзов и их объединений;
  • творческие союзы, местные ячейки творческих союзы;
  • организаций работодателей, их объединения;
  • адвокатские объединения;
  • торгово-промышленные палаты;
  • объединений совладельцев многоквартирных домов;
  • религиозные организаций;
  • государственные органы;
  • органы местного самоуправления, их ассоциации;
  • государственные и коммунальных предприятия, учреждения, организаций.
  • Документы для подтверждения сведений о конечном бенефициаре


    1. Заявление о подтверждении сведений о конечном бенефициарном собственнике.
    2. Структура собственности по форме и содержанию, определенным в соответствии с законодательством.
    3. Извлечение, выписка или иной документ из торгового, банковского, судебного реестра, подтверждающего регистрацию юридического лица - нерезидента в стране его местонахождения - в случае, если учредителем юридического лица является юридическое лицо – нерезидент.
    4. Нотариально заверенная копия документа, удостоверяющего личность, которая является конечным бенефициарным владельцем юридического лица, - для физического лица - нерезидента и, если такой документ оформлен без применения средств Единого государственного демографического реестра - для физического лица - резидента.

    Смотрите также: Юридические услуги регистрации в Одессе.